주택청약종합저축 해지 불이익은? 청약통장 해지 시 소득공제 추징·가입기간 소멸과 자녀 청약통장 해지 전 확인할 점

청약통장 해지하면 가입기간과 납입 횟수가 사라져요

주택도시기금 자주하는 질문에 따르면 주택청약종합저축을 해지하면 가입 기간 등 납입 내역이 소멸돼요. 새로 가입하면 가입기간과 납입 횟수를 처음부터 다시 쌓아야 한다는 뜻이에요.

청약에서 이 기록은 순위와 점수의 바탕이에요. 국민주택은 매회 납입금을 순차적인 월부금으로 보아 순위를 매기고, 민영주택은 가입기간과 지역별 예치금을 봐요. 오래 유지한 통장일수록 다시 만들기 어려운 자산인 셈이에요.

한 사람은 모든 금융기관을 통틀어 주택청약종합저축을 한 계좌만 가질 수 있어서, 해지하지 않고 다른 은행으로 「옮기는」 방법도 없어요.

주택청약종합저축 해지 시 소득공제 추징은 얼마인가요?

총급여 7천만 원 이하 근로자로서 무주택 세대주(또는 세대주의 배우자)는 해마다 납입한 금액(연 300만 원 한도)의 40%를 근로소득금액에서 공제받을 수 있어요. 이 공제를 받으려면 다음 해 2월 말까지 가입 은행에 무주택확인서를 내야 해요(조세특례제한법 제87조 제2항·제4항).

소득공제를 받은 사람이 가입일부터 5년 이내에 해지하면, 은행은 소득공제를 적용받은 과세기간 이후 납입한 금액(연 300만 원 한도) 누계액의 6%를 해지할 때 저축금액에서 떼어 추징해요(같은 조 제7항). 주택도시기금 안내는 여기에 지방소득세가 별도라고 적고 있어요. 다만 실제로 감면받은 세액이 추징세액보다 적다는 것을 증명하면 실제 감면액만 추징해요.

기간과 상관없이 국민주택규모(85㎡)를 넘는 주택에 당첨된 경우도 추징 대상이에요. 또 과세기간 중에 당첨 등 정해진 사유 외로 해지하면 그해 납입한 금액은 소득공제를 받을 수 없어요.

청약통장 해지해도 추징이 면제되는 경우

「조세특례제한법 시행령」 제81조와 주택도시기금 안내에 따르면 다음 경우에는 특별중도해지로 보아 추징세가 면제돼요. 국민주택규모 주택에 청약해 당첨된 경우, 가입자의 사망과 해외이주, 그리고 해지 전 6개월 이내에 생긴 천재지변·가입자의 퇴직·사업장 폐업·3개월 이상 입원치료나 요양이 필요한 상해·질병, 저축취급기관의 영업정지·인허가 취소·파산 등이에요.

청년우대형주택청약종합저축에 가입하려고 주택청약종합저축을 해지하는 경우, 청년 주택드림 청약통장으로 전환한 뒤 해지하면서 전환 전후 가입기간을 합쳐 5년을 넘는 경우도 면제 사유예요.

특별중도해지를 하려면 은행에 특별해지사유신고서를 내야 해요. 퇴직이나 입원처럼 사유가 있다면 해지 신청 전에 은행 창구에서 서류를 먼저 확인하세요.

해지 이율과 일부 인출, 청약통장 해지 방법

당첨되지 않은 통장을 해지하면 가입일부터 해지일까지 기간에 따라 국토교통부장관이 고시한 이율을 적용해요. 2026년 10월 10일 확인한 주택도시기금 안내 기준으로 1개월 이내 해지는 무이자, 1개월 초과 1년 미만 연 2.3%, 1년 이상 2년 미만 연 2.8%, 2년 이상 연 3.1%예요. 이율은 변동금리라 고시에 따라 바뀔 수 있어요.

주택청약종합저축은 일부 인출이나 일부 해지가 안 돼요. 원금과 이자는 해지할 때 한꺼번에 지급돼요. 급하게 돈이 필요하다면 주택도시기금 안내처럼 청약통장을 활용한 예금담보부 대출이 가능한지 가입 은행에 먼저 물어보세요.

해지는 통장을 개설한 은행에서 해요. 주택도시기금은 검찰·경찰·금융감독원·은행을 사칭한 사람의 지시로 해지를 진행하거나 해지금을 다른 계좌로 보내라는 요구를 받으면 즉시 멈추고 112나 1332에 신고하라고 안내해요. 보이스피싱 피해로 해지했다면 경찰 서류를 갖춰 해지 은행에서 계좌 복구를 신청할 수 있어요.

자녀 청약통장 해지, 아이 통장은 이렇게 따져 보세요

아이 이름으로 만든 자녀 청약통장도 주택청약종합저축이라 해지하면 가입기간과 납입 기록이 사라져요. 주택도시기금 안내에 따르면 미성년 기간 납입분은 국민주택 청약 때 2023년 12월 31일 이전 납입분은 최대 24회, 2024년 1월 1일 이후분과 합쳐 최대 60회까지 인정되고, 민영주택 청약 때 미성년 가입기간은 2023년까지 최대 2년, 2024년 이후와 합쳐 최대 5년까지 인정돼요.

소득공제 추징은 「소득공제를 받은 사람」이 대상이에요(조세특례제한법 제87조 제7항). 그래서 공제를 받은 적이 없는 아이 통장이라면 추징보다는 이율과 납입 기록 소멸이 해지 판단의 핵심이에요.

생활비 때문에 아이 통장 해지를 고민한다면, 월 납입금을 줄여 기록을 이어 가는 방법도 있어요. 주택청약종합저축은 매월 2만 원 이상 50만 원 이하에서 자유롭게 넣을 수 있어요. 미성년 납입 인정 기준은 아래 아기 청약통장 글에 더 자세히 정리돼 있어요.

자주 묻는 질문

청약통장 해지 후 재가입하면 예전 기록이 이어지나요?

아니요. 주택도시기금 안내에 따르면 해지하면 가입 기간 등 납입 내역이 소멸돼요. 다시 가입하면 새 통장의 가입일부터 기간과 횟수를 쌓아요. 보이스피싱 피해로 해지한 경우나 부적격 당첨 후 1년 이내 부활 요청처럼 정해진 경우에만 계좌 부활이 가능해요.

소득공제를 받았는데 가입한 지 6년이 지났어요. 추징되나요?

조세특례제한법 제87조 제7항의 추징 사유는 가입일부터 5년 이내 해지와 국민주택규모를 넘는 주택 당첨이에요. 가입 5년이 지나 해지하는 경우는 첫 번째 사유에 해당하지 않아요. 다만 해지한 과세기간에 넣은 금액은 당첨 등 정해진 사유가 아니면 그해 소득공제를 받을 수 없어요.

아이 청약통장 해지 서류는 무엇이 필요한가요?

미성년자 명의 통장을 해지할 때 필요한 서류는 통장을 만든 은행 영업점에 먼저 확인하세요. 해지하면 미성년 기간 납입 기록이 사라진다는 점도 함께 고려하세요.

정리하면

주택청약종합저축 해지 불이익은 가입기간·납입 횟수 소멸, 소득공제를 받은 경우 5년 이내 해지 시 납입 누계액의 6% 추징, 기간에 따른 낮은 이율이에요. 퇴직·폐업·3개월 이상 입원 같은 사유가 해지 전 6개월 안에 생겼다면 특별해지로 추징을 피할 수 있어요.

일부 인출이 안 되는 통장이라, 급한 돈이 필요할 때는 해지 전에 예금담보부 대출을 먼저 알아보고, 아이 통장은 납입액을 줄여서라도 기록을 이어 가는 쪽을 함께 검토해 보세요.

📚 자료 출처

본 글은 「조세특례제한법」 제87조(2026년 9월 18일 시행)와 같은 법 시행령 제81조, 주택도시기금(국토교통부) 주택청약종합저축 상품안내·자주하는 질문을 2026년 10월 10일에 직접 확인해 부모 관점에서 정리했습니다. 이율은 정부 고시에 따라 바뀔 수 있으니 해지 전에 가입한 은행 영업점에 확인해 주세요. 특정 금융회사를 권하는 글이 아닙니다.

· 법제처 국가법령정보센터 「조세특례제한법」 제87조(주택청약종합저축 등에 대한 소득공제 등, 2026.9.18. 시행)

· 법제처 국가법령정보센터 「조세특례제한법 시행령」 제81조(특별해지 사유)

· 주택도시기금(국토교통부) 주택청약종합저축 상품안내(2026.10.10. 조회)

· 주택도시기금(국토교통부) 주택청약종합저축 자주하는 질문(2026.10.10. 조회)